增额终身寿险的十大功能你都了解吗？
说到增额终身寿险的功能，大部分人能脱口而出的估计还是资产的保值增值、债务隔离、强制储蓄、财富传承这些，但若要详细说起来，怕是还有一些理解空白的地方。
再者增额终身寿险的功能除了以上提到的那些，还有一些是隐藏得比较深的。今天，我们就来跟大家详细聊聊增额终身寿险的十大功能，一起来补补习！
功能一、债务的相对隔离功能
核心点一：通过投保人和被保人的保单架构设计来达到隔离债务的目标，因为保单资产属于投保人，如投保时让非债务人做投保人，就能避免家庭资产因企业债务问题被分割。
核心点二：《合同法》第73条关于专属债券的描述是“因债务人怠于行使到期债权，对债权人造成损害，债权人可以依法向人民法院请求以自己名义代为行使债务人债权，但该债权专属于债务人的除外”。而合同法司法解释对专属债权也做了明确规定“专属债权指的是基于扶养关系、抚养关系、赡养关系、继承关系产生的给付请求权和劳动报酬、退休金、养老金、抚恤金、安置费、人寿保险、人身伤害赔偿请求权等权力就属于专属债权”。
比如甲向乙借了10万块，乙属于债权人，到期后甲一直没还，甲的父亲给自己买过一份增额寿，甲父亲去世了，受益人是甲，应该由甲领取保单的受益金，这时候乙说我可不可以代表甲去领取这10万受益金来抵消甲的债务呢？显然是不可以的，因为这10万属于甲的专属债权。
功能二、婚姻财富的规划
通过投被保人的设计，增额终身寿险起到离婚时财产不分割的功能。
方法一：可以安排非夫妻来做投保人，比如让夫妻的父母做投保人，给他们自己购买增额寿，这样的话小夫妻在财产分割的时候，父母投的保单不在分割范围内；
方法二：夫妻两个人可以做投保人，小夫妻的孩子做被保人，也可以起到离婚财产不分割的作用，因为保单视为父母对孩子的赠与，也可以实现财富婚姻规划的功能。
功能三、财富传承
财富传承有很多工具可以选择，比如遗嘱、赠与、信托、慈善基金，当然还有人寿保险。相较其他工具，人寿保险有得天独厚的优势，首先是它的传承是确定的，没有争议，受益人写谁就是谁，这是指定受益人。
而我们熟悉的遗嘱，包括口头遗嘱、自书遗嘱、公正遗嘱等，即使是公正遗嘱也可能产生一定的纠纷，甚至真假遗嘱辨别不清楚，可能还要打官司，比如香港巨富龚如心当年的世纪遗产案，打官司打了8年多，就是出现了两份遗嘱且都被公正过，让人真假难辨。
采用人寿保险就没有这样的问题，指定非常明确，传承没有争议。
功能四、税务筹划功能
税务主要有个人所得税、遗产税、赠与税，而意外险、健康险的赔付是免征个人所得税的。
目前我国还没有开征遗产税和赠与税，而世界上已经有100多个国家开征了遗产税和赠与税，未来我国可能也会在这方面做开征准备。
人寿保单在遗产规划方面功能主要体现在两个方向：
第一方面：针对继承人。继承人在继承遗产时需要先用现金来交纳遗产税，而不能变卖资产后再交税。因为一旦被继承人身故，他名下的所有遗产马上会被冻结，只有继承人用现金交完税才能过户、转移、登记。目前，其他国家遗产税税率一般是40%-50%，未来可能会到更高的税率。被继承人通过给自己购买一款高额增额寿，身故时就有一笔保险理赔金，继承人可以领这笔理赔金拿去交税，这起到了一种预留税源的作用。
第二方面：降低税基。比如被继承人有10个亿的资产，他用两个亿买了增额寿，这样他可征税的资产总额就从10个亿变成了8个亿，资产总额降低了，需要支持的税费当然也减少了。同时税率相应的会降低，通常遗产税的税率是增额累进制，资产越多，税率越高，比如10个亿的时候，遗产税税率是50%，可能8个亿的时候，就变成40%了，这个也是降低了税率。
客户通过购买增额寿，能相应地预留税源、降低资产总额和降低税率，达到税务筹划的目的。
功能五、资金融通
增额终身寿险的资金融通功能就是我们常说的保单借款，具有现金价值的保单都具有保单借款的功能。
我们可以去保险公司抵押保单，最高借出现金价值的80%左右。同时保单贷款的利率比同期银行贷款利率还可能更低一点，一般半年之内还上就可以，即使半年内还不上，可以先结利息，然后可以再顺延半年。
一般来讲，增额寿的现金价值在前期都会比其它类险种要高，所以可贷款比例也是很高的。在不影响保单账户继续增值的情况下，也不需要另外做抵押和复杂的贷款手续，是一个很快的融资渠道。
功能六、隐私保护功能
很多高净值客户在传承资产时，不想让人知道他将资产留给了谁，这时候就需要隐私保护，而很多金融工具都是做不到的。
比如通过遗嘱给某人一笔钱，还需要经过继承权公证这一关，其他所有的继承人都要在场，且都要签署声明同意放弃，这个人才能拿到遗嘱中写的那些资产。
如果通过保单的形式，受益人写的是谁，这个人拿着身份证和通过较简单的手续去保险公司领钱就可以了，其他人根本不会知道。这也保护了被继承人生前的隐私，顺利地把资产给到他想给的人，真正实现了被继承人的心愿。
功能七、杠杆功能
杠杆功能是保险一种独特的功能，其他任何金融工具都很难实现如此大的杠杆效应。
增额终身寿险在前几年虽然没有传统终身寿险的杠杆比例高，但基本保额是复利递增的，随着时间的推移若干年后当现金价值超过当年的保额时，就以现金价值来作为身故理赔金标准了，身故保额也会大于传统终身寿险的保额。
从某种程度上来说，高杠杆放大了资产。有不少客户选择保险金信托，即先把资产通过增额寿高杠杆放大之后再装进信托，这样一来杠杆功能是更大的。
功能八、收益锁定功能
保险是唯一的可以锁定终生利率的一种金融工具。锁定利率就是把利率写入保险合同，确定终身是这个利率。
比如增额终身寿险的3.5%利率，看起来不是太高，但它是长期终身的3.5%，这个就很恐怖了。未来20年、30年、甚至几十年以后，市场是怎么样的，利率是怎么样的都无法预知，而通过增额寿却能锁定未来终身利率。在利率下行的全球趋势之下，3.5%的终身利率就显得非常高了。
功能九、强制储蓄功能
在日常生活中，我们主要面对的两大诱惑：投资诱惑和消费诱惑。增额终身寿险的强制储蓄功能就可以让人摆脱这些诱惑，逐渐养成理财的好习惯。
比如用增额寿来规划孩子未来的教育金或自己的养老金，每年存一笔钱，存10年到20年等不同年期。无论是10年还是20年，从第一年开始就要每年必须存一次钱，不交费保单可能就失效了，这就是建立强制储蓄习惯。
通过强制储蓄，可以在不确定的事情发生时（疾病或意外），或一定会发生的事情发生时（教育或养老），有钱可用，不用求人。
功能十、移民规划功能
一直以来，有不少高净值人群都会有移民的想法，比如移民美国、加拿大、澳大利亚、英国，或者新西兰、韩国、日本等等这些国家，每一个国家具体的税制不同，因此我们做的保险规划也有所不同。
以美国为例，客户如何为自己在移民之前做好税收规划，其核心要点就是投保人的设置，尽量让没有移民的亲属做投保人，给移民的人买增额终身寿险，因为保单的资产是属于投保人的，投保人没有移民，也就不用向美国报税，被保险人（移民人）又可以每年领取金额，从而获得一个源源不断的现金流，而海外赠与在美国也是免税的。这只是简单的规划轮廓，具体操作起来要比这个复杂，因为美国各州之间税收会存在差异，就要综合各种因素来考虑。
