一文搞懂：年交1.2万，最高能节税5400的个人养老金羊毛，你薅对了吗？

导读：现在随着国家推进个人养老金的制度，年度的报税繁忙之际就要来了，很多朋友都来找许老师咨询：“要不要开通个人养老金账户？”，“怎么开通个人养老金账户？”，“怎么享受国家税收优惠政策？”，“怎么用好个人养老金账户？”...今天就来给大家深度剖析剖析下这个个人养老金--阳光人寿的【阳光寿C款】。

1，为什么现在国家要鼓励个人养老金？

2，什么是个人养老金？个养的四大产品类有什么特性？

3，阳光人寿的【阳光寿C款】是一款什么样的个人养老金？

4，阳光人寿是一家什么样的保司？

5，如何办理个人养老金缴存税收优惠？如何计算缴费时的税延优惠？

6，常见疑问点解答+实际投保案例分享

一，为什么现在国家要鼓励个人养老金？

众所周知，中国人口老龄化形式越来越严峻，数据显示，2021年60岁及以上人口为26736万人，占全国人口的18.9%，其中65岁及以上人口20056万人，占全国人口的14.2%，按照国际标准，我国已经进入中度老龄化阶段；

根据国务院发展研究中心课题组预测，到2035年和2050年，中国65岁及以上老年人口规模将分别达到3.46亿和4.49亿，老龄化率达到20.5%和37.3%，到2035年，我国就已经进入到重度老龄化社会；

2000-2021年，我国人口预期寿命从71.4岁上升到78.2岁。

而且，人均寿命也是越来越高，所以老龄化的社会是在所难免：

最重要的是我们再来看看我国的三大养老金制度的问题，国家也是多层次、多支柱养老保障体系，积极应对人口老龄化上升到国家战略。

1，第一、第二支柱发展现状

第一支柱为基本养老保险，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，采取社会统筹与个人账户相结合的模式，立足于保基本，体现社会共济。2021年末全国参加基本养老保险人数为10.3亿人，基本实现全覆盖，但替代率较低。

第二支柱为企业年金、职业年金，由用人单位及其职工建立，主要发挥补充作用，截至2021年底，参加企业（职业）年金的职工仅有7200多万人。

2，第三支柱正式落地：养老开启新时代

2022年4月国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》标志个人养老金制度正式出炉：

立足我国的基本国情，借鉴国际经验，努力构建以基本养老为基础、以企业年金和职业年金为补充，与个人储蓄性养老保险和商业养老保险相衔接的“三支柱”养老保险体系。

人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会联合印发《个人养老金实施办法》（人社部发〔2022〕 70号）

出台《实施办法》是贯彻落实党中央、国务院关于健全多层次、多支柱养老保险体系，规范发展第三支柱养老保险的重要举措，也是推进国务院关于推动个人养老金发展的意见落实落细的具体做法。

所以，个人养老金也是逐步即将成为未来我们老百姓养老生活的最重要保障之一。这也是国家给出的政策走向。

二，什么是个人养老金？个养的四大产品类有什么特性？

个人养老金，到底是一个什么样的金？很多人都只了解社保中的养老金，其实个人养老金也是国家现在的政策，我们来详细看看：

1，它是我国多层次养老体系的第三支柱。

2，它是政府政策支持、个人自愿参加，市场化运营的补充养老保险制度。

参加基本养老保险的劳动者（不含退休人员）如果没有基本养老保险参保记录，目前无法进入到这个系统。也就是说：缴纳社保的人才能享受这个国家福利的政策。

3，它实行个人账户制，账户具有唯一性，缴费由个人承担。

4，它按照国家有关规定，享受税收优惠政策。

5，它实行完全积累，除规定外不得提前支取。

个人养老金是需要到了国家规定的退休年龄才能领取，除非是：丧失劳动力，身故，或者移民不再是中国国民。

6，它是参加人自主选择购买符合规定的金融产品。

想买啥产品，咱们自己说了算，只要是符合规定的金融产品。

接下来，我们来看看个人养老金的四大品类产品，都有哪些特征：

作为最受信任的银hang储蓄的存款，一直是大家比较觉得有安全性的，但是这个yin行的利lv，下降的趋势，也是大家都众所周知的，ji金，li财也就更不用多说了，有过这样“操盘手”的朋友，我相信都知道其中的苦楚。作为养老保险，其安全性就不用多说了，锁定长期，有保di，且终身领取！

关于个人养老金制度的内容：

1，投资渠道及投资方向

投资渠道：符合规定的金融机构或者其依法合规委托的销售渠道；

投资方向：购买商业养老保险、银行理财、储蓄存款、公募基金等金融产品。

2，缴费上限及税优政策

缴费上限：上限为每人 12000 元/ 年，未来根据发展情况适时调整；

税优政策：12000 元/年的限额标准税前扣除，领取不计入综合所得，单独按照3%计税（国家现行要求）。

3，管理要求及领取条件

管理要求：实行封闭运行，除另有规定不得提前支取；

领取条件：达到领取

社保年龄、完全丧失劳动力、出国或身故（可继承）

三，阳光人寿的【阳光寿C款】是一款什么样的个人养老金？

1，个养版阳光寿C款投保规则

2，个养版阳光寿C款缴费期限与年龄

3，阳光寿C款保险责任（两项责任）

4，产品特点：定投定取与生命等长的现金流

四，阳光人寿是一家什么样的保司？

阳光保险成立于2005年7月，为国内七大保险集团之一，是中国500强企业、中国100强服务企业,上市企业，股票代码http://6963.HK，旗下拥有财产保险、人寿保险、信用保证保险、资产管理、医疗健康、互联网金融等共计54家专业子公司，阳光保险自成立以来，累计为4.32亿客户提供保险保障，累计承担社会风险2780万亿元，支付各类赔款2260亿元，上缴税收580亿元，截至目前，已开业运营分公司34家，三、四、五级机构1000余家，旗下阳光人寿注册资本 210亿,是中国成长最快、品质最好的企业集团之一。

能被在保险行业称之为集团的保司是屈指可数的：

1，稳

保险公司偿付能力监管规则第 11 号：风险综合评级（分类监管）：

监管当局根据相关信息，以风险为导向，综合分析、评价保险公司的各类风险，有利于引导投保人正确选择保险公司，实现最大化保障。

A类机构，指经营合规，业务发展、内部控制等方面未发现问题的公司；

B类机构，指经营较合规，业务发展、内部控制等方面虽有问题，但不严重的公司；

C类机构，指经营存在较严重违规情形，或业务发展、内部控制等方面存在较大风险的公司；

D类机构，指业务经营存在严重违规情形，或业务发展、内部控制等至少一个方面存在严重风险的公司。

2，豪

阳光保险集团北京通州后援中心：

阳光金融城（坐落于北京四大金融服务区之一的通州商务园区内，地处北京东西发展轴和东部发展带的核心位置，占地230亩，建筑面积26.7万平方米，是亚洲最大的砖砌欧式建筑群)。

3，强

屡获殊荣，品牌价值不断攀升

4，全

总结：这一家实力不容被小觑的保司，越了解越喜欢的保司！

五，如何购买这款个人养老金？如何计算缴费时的税延优惠？

1，先跟大家捋捋概念性东西，也就是我们所说的：应纳税所得额

税法：居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。

应纳税所得额 = 收入额－起征点－专项扣除－专项附加扣除-依法扣除

专项附加扣除，七项：住房贷款利息、子女教育、继续教育、大病医疗、住房租金、赡养老人、婴幼儿照护

2，个人养老金先行地区（1省+35城市）

只有是这36个地方，才能享受国家这个个人养老金的节税政策。

3，如何查询个人所得税税率

下载“个人所得税”APP

首页导航栏“服务”— 收入纳税明细查询 — 查看税款计算 — 税率

4，如何查询专项扣除合计

下载国家税务总局的个人所得税APP

首页导航栏“办税”— 税费申报 — 综合所得年度汇算

5，如何办理个人养老金缴存税收优惠？

可通过如下两种方式办理和享受个人所得税税前扣除优惠。

（1）由单位代扣代缴

首先，需要职工自行登录国家税务总局个人所得税手机APP办税端，在“个人养老金扣除信息管理”模块对个人养老金扣除信息进行采集管理，而后，单位会根据系统推送的职工个人养老金信息进行预扣预缴。

（2）由个人在年度汇算清缴时办理

职工在个人所得税汇算清缴前，自行登录手机个人所得税APP，维护好个人养老金扣除信息后，在限额标准内据实扣除。

具体操作方法如下：

1，将个人所得税APP更新至最新版本

2，打开个税APP，点击常用业务的“管理”

3，将【个人养老金扣除信息管理】添加到常用业务

4，点击进入【个人养老金扣除信息管理】

5，点击【授权管理】，授权个人所得税APP获取个人养老金信息管理服务平台的数据，并按提示填报

6，如何计算缴费时的税延优惠

我们一起来举个案例来分析下，大家就会明白了：

张某为某公司员工，2022年全年收入24万（假设月度收入均不超10万）；家庭状况：育有一子5岁，张某本人有兄妹2人，共同赡养老人，无其他附加扣除。

起征点：6万，专项附加扣除：2500元（子女教育夫妻共同抵扣，所以张某承担1000元/月，赡养老人兄妹共同抵扣，所以张某抵扣1500元/月），未考虑五险一金扣除

应纳税所得额 = 计税收入额－起征点－专项扣除－专项附加扣除-依法扣除

=24万-6万-0.25万（2500元）*12（月）=15万

按照国家规定的纳税范围，15万属于第三档，税率是20%，所以张某应缴个人所得税=15万*20%-16920（速算扣除数）=13080元

如果张某购买了个人养老金，那么应纳税所得额就变成=24万-6万-0.25万*12-1.2万（每年缴纳个人养老金数额）=13.8万

按照国家规定的纳税范围，13.8万属于第二档，税率是10%，应缴个人所得税=13.8万*10%-2520=11280元

那么张某当年直接少缴纳个人所得税13080元-11280元=1800元

简单的说，就是张某现在开户个人养老金存入12000元，即可明年节税1800元。

六，常见疑问点解答。

1，七项专项税扣除包括哪些？（8月31日后）

个人所得税专项附加扣除标准：

第一、子女教育

纳税人子女接受全日制学历教育和学前教育（子女满3周岁当月至小学入学前教育）的，可按每个子女每月2000元的标准扣除。子女教育专项附加扣除可由父母一方全额扣除，或每人按月扣除标准的50%扣除。

第二、继续教育

纳税人接受学历（学位）继续教育和接受技能人员、专业技术人员职业资格继续教育的纳税人可享受。学历（学位）继续教育按每月400元定额扣除，同一学历（学位）扣除期限最长不超过48个月。职业资格：3600元/年

第三、大病医疗

纳税人本人及其配偶、未成年子女发生的与基本医疗保险有关的医疗费用，扣除医疗保险报销后申报个税扣除标准，本年度累计1.5万元以上、不超过8万元的自费部分元允许计入个人所得税。从应纳税所得额中扣除。

第四、住房贷款利息

纳税人或其配偶单独或者联合使用商业银行个人住房贷款或者住房公积金购买个人或者配偶在中国境内的第一套住房的，贷款利息支出在购买当年的月度计算。贷款利息支出实际发生。固定扣除标准为1000元，最长扣除期限不得超过20年。

第五、房屋租金

纳税人在主要工作城市无自有住房发生的住房租赁费用，可根据租赁城市按一定标准扣除。直辖市、省会城市、计划单列市和国务院确定的其他城市，扣除标准为每月1500元。除上述城市外，市辖区内户籍人口100万以上的城市，扣除标准为每月1100元；市辖区内户籍人口不足100万的城市，扣除标准为每月800元。

第六、赡养老人

供养父母60周岁（含）以上，或子女已经死亡的祖父母、外祖父母，符合独生子女条件的，每月定额扣除3000元；不属于独生子女的，与兄弟姐妹共同承担每月3000元的扣除标准,每人分摊的额度不能超过每月1500元。

第七、3岁以下婴幼儿的看护

纳税人抚养婴幼儿和3周岁以下儿童的费用，按每名婴幼儿每月2000元的标准限额扣除。扣除方式可选择配偶一方按标准100%税前扣除，或配偶双方按标准50%扣除。

2，这款阳光个人养老金可以对接的银行有哪些？

目前支持的银行有：

中国工商银行、中国农业银行、交通银行、中国银行

中国光大银行、中国民生银行、招商银行、兴业银行

3，哪些人应该开立个人养老金账户和个人养老资金账户？

第一，中产高收入人群

中高收入人群是个人所得税纳税的主力军，每年最高可以享受5400元的个税减免，轻松省下1部手机的钱，何乐而不为呢？

第二，平时花钱大手大脚的人群

对于大手大脚花钱的月光族而言，很难存下钱来，万一将来失业了、降薪了、生娃了、生病了、不想工作了，咋办呢？

开立个人养老金账户后，可以每月强制自己往账户中存入1000元，既不会显著降低你的生活品质，还能帮自己做“强制储蓄”。因为领取个人养老金资金账户中的钱有严格规定，中途不允许取出来，特殊情况除外。

第三，投资或理财能力欠佳的人群

在股票，基jin，债权等投资渠道中长期稳定获得10%以上投资收yi的人，不敢说没有，但是肯定是凤毛麟角，如果你不属于这类人群，又希望通过投资稳定获li，那更去开立个人养老金账户，做一些投资理cai。

数据显示第一批开立开立个人养老金账户竟然大部分都是金融投资的专业人士，因为他们知道，通过个人养老金账户购买的理cai产品，都是经过国家挑选和认证的，而且会有专业团队运营，安全、稳健。

但其实，只要你想开设，许老师认为都是可以的，可以强制的储蓄一笔！

4，缴存个人养老金会不会影响我的资金流动性？

每年限额缴存12000元，限额存缴，限额存缴，限额存缴，

5，如何开设个人养老金账户与个人养老资金账户？

在这里，要跟大家区分下这两个账户，一个是个人养老金账户，一个是养老资金账户，是不同的，

个人养老金账户可通过「国家社会保险公共服务平台」、「全国人力资源和社会保障政务服务平台」、「电子社保卡」、「掌上12333」等全国统一的线上服务平台开设。操作步骤如下：

开立个人养老金资金账户，通常需要到已经开办个人养老金业务的商业银行的线下网点办理。一般来说是需要排队的，当然如果想节省时间，也可以直接联系许老师来给你安排。

6，12000元/年免税，免的是税基，不是税额

假如你的个人所得税适用10%的税率，且你每年在个人养老金资金账户中足额缴存12000元，就可以少交1200元的个税，不是少交12000元的个税，这一点千万不要搞错了。

7，提取个人养老金时，要交3%个人所得税

比如你的个人所得税适用10%的税率，且你每年在个人养老金资金账户中足额缴存12000元，共存20年，这样，你的个人养老金账户中的本金就是24万元。

如果在这20年中，你做了一些投资且投资收益是6万元，那么你领取个人养老金时，账户中就会有30万元，提取这30万元就需要按照3%扣缴9000元的个税了。

8，实际投保案例分享

客户张先生是一位35岁的男性，个人年应税收入约35万，对应个税税率为25%，想要购买个人养老金资金账户缴存12000元，来达到节税的目的。

我们选择【阳光个寿C款】个人养老年金，12000元/年，交15年，保费共18万元。购买这款产品后，他未来每年可以节税3000元（12000*25%=3000），未来15年总共可以节税4.5万元，换言之，实际上他只用支付13.5万元（18万-4.5万）的保费，节省了足足4.5万元。

他计划从60周岁开始领取养老金，那么从60周岁开始，他每年可以领取到税前18720元，税后18158.4元（18720-18720*3%=18158.4）

同时保证领取20年，活多久领多久，假设领取30年，IRR将达到3.16%，而且3.16%是复利，也就是说这款产品可以按照3.16%的复利不断增值，这个收益率在众多养老金产品里也是排名前列的。

关于个人养老金的分享就到这结束了，如果大家还有什么不明白的地方，可以私信我，或者加上我的微信，我们再详细的沟通。

写在最后，关于我自己：

我是教培行业纯小白转入保险行业的，现在是明亚保险经纪公司资深合伙人，和一般的保险营销员不同，保险经纪人不属于任何一家保险公司，也不会给您推销保险产品，而是在您需要了解保险而又无从下手，面对复杂繁琐的条款时，充当您的私人保险顾问，根据您的实际保障需求出发，为您甄选最合适的保险产品，节省保费支出。

我坚持更新，持续输出文章，所以我的客户基本上都是来自于全国各地，最快成交的陌生客户朋友是24小时之内，成交了总保费50万的储蓄险。也有一周的时间找我投保总保费200万的养老年金的陌生客户，今年在全国各地客户大大的信任下，今年用6个月时间达成了全球百万圆桌会员MDRT，所以再次感恩缘分的遇见，我励志还原保险本该有的样子，认真，严谨，负责，对得起每一个信任我的客户。

所以现在我只做两件事：那就是做好大家身边的保险经纪人，不为任何一家保险公司站台，踏踏实实给大家带来更好的方案！解决大家最实际的问题！同时寻找到同频的你们，跟你们一起并肩作战，一起成就最好的自己，最好的我们！

关于我的团队：